「自分は確定申告が必要なの？」と迷ったら、まずここを確認してください
確定申告の時期になると、
こんな不安を感じる方はとても多いです。
- 自分は確定申告をしなきゃいけない？
- 会社員だけど、申告は必要？
- しなかったら、何かペナルティがある？
確定申告は言葉だけ聞くと難しそうですが、
必要かどうかは、いくつかの条件で判断できます。
この記事では、
税金の知識がまったくない方でも分かるように、
- 確定申告が必要な人
- しなくていい人
- 判断に迷ったときの考え方
を、順番にやさしく説明します。
そもそも確定申告とは？
確定申告とは、
1年間の収入と税金を自分で計算して、税務署に伝える手続きです。
会社員の方は、
多くの場合、会社が年末調整をしてくれるため、
確定申告をする必要はありません。
ただし、
条件によっては会社員でも確定申告が必要になることがあります。
確定申告が「必要な人」
次のどれかに当てはまる場合、
原則として確定申告が必要です。
① 自営業・フリーランスの人
- 会社に属していない
- 個人で仕事をしている
この場合、
年末調整がないため、
確定申告が必須です。
② 副業などで一定以上の収入がある人
会社員でも、
- 副業
- アルバイト
- ネット収入
などがあり、
副業の所得が年間20万円を超える場合は、
確定申告が必要になります。
※「収入」ではなく「所得（利益）」が基準です。
③ 年の途中で退職し、年末調整をしていない人
- 退職後、再就職していない
- 年末まで働いていない
この場合、
年末調整がされていないため、
確定申告が必要になることがあります。
④ 医療費が多くかかった人（医療費控除）
- 1年間の医療費が一定額を超えた
- 家族分をまとめて申告する
この場合、
確定申告をすると税金が戻る可能性があります。
確定申告が「不要な人」
次の条件にすべて当てはまる場合、
確定申告は不要なケースが多いです。
- 会社員で、年末調整を受けている
- 副業の所得が20万円以下
- 特別な控除を申請しない
この場合、
基本的には会社の年末調整だけで完結しています。
「しなくていい」けど「したほうがいい」人もいます
次のような場合は、
確定申告は義務ではないけれど、したほうがお得です。
- 医療費控除を受けたい
- 住宅ローン控除を初めて受ける
- ふるさと納税をたくさんした
申告をすることで、
払いすぎた税金が戻る可能性があります。
確定申告が必要か迷ったときの考え方
迷ったときは、
次の順番で考えると分かりやすいです。
- 会社で年末調整を受けたか？
- 副業などの所得が20万円を超えていないか？
- 年の途中で退職していないか？
- 控除を使いたい理由があるか？
どれかに当てはまれば、
確定申告が必要、または検討したほうがいいケースです。
確定申告をしなかったらどうなる？
確定申告が必要なのにしなかった場合、
- 追徴課税
- 延滞金
が発生する可能性があります。
「知らなかった」は理由にならないため、
必要かどうかの確認だけはしておくことが大切です。
まとめ
- 確定申告が必要かどうかは条件で判断できる
- 会社員でも必要になるケースがある
- 不要でも、申告したほうが得な場合もある
- 迷ったら「年末調整・副業・退職・控除」をチェック
確定申告は、
「やるべき人」と「やらなくていい人」がはっきり分かれる手続きです。
分からないまま不安になるより、
一度条件を確認して、
自分に必要かどうかを整理してみましょう。
👉 関連記事もぜひ参考にしてください：
